Hướng dẫn cách cách lập báo cáo tài chính theo thông tư 133 trên phần mềm Misa
Đối với những doanh nghiệp áp dụng chế độ kế toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC thì bộ báo cáo tài chính gồm có:
- Mẫu số F01 – DNN: Bảng cân đối tài khoản
- Mẫu B01a – DNN và B01b – DNN: Báo cáo tình hình tài chính.
- Mẫu B02 – DNN: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
- Mẫu B03-DNN: Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
- MẫuB09-DNN: Thuyết minh báo cáo tài chính
Để thực hiện lập báo cáo tài chính theo thông tư 133/2016/TT-BTC trên phần mềm Misa thì cách bạn thực hiện lần lượt các bước như sau:
A – Lập báo cáo tài chính – theo Thông tư 133
– Vào phân hệ “Tổng hợp” => chọn tab “Lập BCTC” => ấn “ThêmBáo cáo tài chính” trên thanh công cụ (hoặc ấn chuột phải chọn chức năng “Báo cáo tài chính”).
– Chọn “Kỳ báo cáo”: theo tháng, quý hoặc năm hoặc 6 tháng đầu năm, 6 tháng cuối năm, hoặc theo khoảng thời gian bất kỳ.
Chú ý: Với dữ liệu đa chi nhánh, khi lập BCTC của Tổng công ty, nếu tích chọn “Bù trừ công nợ” của cùng đối tượng giữa các chi nhánh. Phần mềm sẽ thực hiện bù trừ công nợ của cùng 1 đối tượng (với Tài khoản chi tiết theo đối tượng) giữa các chi nhánh phụ thuộc.
– Chọn báo cáo tài chính cần lập:
+ Phần mềm ngầm định tích chọn báo cáo B01a-DNN Báo cáo tình hình tài chính và bắt buộc nhập 1 trong 2 mẫu B01a-DNN hoặc B01b-DNN.
+ Các báo cáo còn lại kế toán sẽ lựa chọn lập theo nhu cầu thực tế của đơn vị.
+ Riêng với “Bảng cân đối tài khoản” có thể tích chọn thêm thông tin “Hiển thị số dư 2 bên” trên bảng CĐTK.
+ Tùy theo đặc điểm và nhu cầu quản lý của đơn vị, kế toán chỉ được chọn lập 1 trong 2 báo cáo: B03-DNN Báo cáo lưu chuyển tiền tệ(phương pháp trực tiếp) hoặc B03-DNN-GT Báo cáo lưu chuyển tiền tệ(phương pháp gián tiếp).
– Các bạn ấn “Đồng ý” => phần mềm sẽ tự động lấy dữ liệu lên các báo cáo đã chọn:
+ Tab “B01a-DNN/B01b-DNN” là “Báo cáo tình hình tài chính”.
Chú ý:Trường hợp Báo cáo tình hình tài chính không cân, kế toán có thể tìm nguyên ngân bằng cách ấn chọn chức năng “Kiểm tra” trên tab “B01a-DNN/B01b-DNN”.
+ Tab “B02-DNN” là “Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh”.
Chú ý:
- Trường hợp Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh phát sinh các chứng từ điều chỉnh chưa xác định được nghiệp vụ, kế toán sẽ sử dụng chức năng “Chọn nghiệp vụ” cho các chứng từ trên tab “B02-DNN” để xác định lại nghiệp vụ cho các chứng từ đó.
- Có thể kiểm tra được cách lấy số liệu của từng chỉ tiêu bằng cách ấn vào chỉ tiêu muốn kiểm tra.
+ Tab “B03-DNN/B03-DNN-GT” là Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (phương pháp trực tiếp)/Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (phương pháp gián tiếp).
Chú ý:
- Để báo cáo lưu chuyển tiền tệ lấy lên số liệu chính xác, kế toán cần thực hiện Chọn lại hoạt động LCTT cho các chứng từ/Chọn nghiệp vụ và hoạt động LCTT cho các chứng từ.
- Với Báo cáo lưu chuyển tiền tệ PP trực tiếp, có thể kiểm tra được cách lấy số liệu của từng chỉ tiêu bằng cách ấn vào chỉ tiêu muốn kiểm tra.
+ Tab “F01-DNN” là “Bảng cân đối tài khoản”.
– Có thể xem cách thiết lập công thức lấy dữ liệu lên Báo cáo tài chính và thiết lập lại các công thức này bằng cách chọn chức năng Thiết lập công thức.
– Nhập bổ sung dữ liệu cho các cột không được thiết lập công thức tính, sau đó ấn “Cất”.
– Chọn chức năng “In” trên thanh công cụ để in luôn báo cáo tài chính.
Chú ý:
- Đối với dữ liệu liên năm, cột “Quý trước/Năm trước” phần mềm sẽ tự động lấy dữ liệu. Đối với dữ liệu không phải liên năm, kế toán có thể nhập khẩu từ file excel, file xml hoặc tự nhập dữ liệu vào các cột này.
- Trường hợp có phát sinh thay đổi chứng từ trong kỳ lập báo cáo tài chính, kế toán có thể sử dụng chức năng Lấy lại dữ liệu trên thanh công cụ để cập nhật lại dữ liệu mới nhất lên báo cáo tài chính.
- Trường hợp muốn xoá các phụ lục (B02-DNN; B03-DNN/B03-DNN-GT; F01-DNN) đã được lập kèm báo cáo tài chính, kế toán ấn chọn vào tab tương ứng => sau đó chọn chức năng “Xoá phụ lục” trên thanh công cụ.
- Trường hợp muốn bổ sung thêm báo cáo tài chính cần in, kế toán ấn chọn chức năng “Thêm phụ lục trên thanh công cụ”.
- Đối với công ty đa chi nhánh, nếu lập báo cáo tài chính ở cấp Tổng công ty, thì phần mềm sẽ tổng hợp số liệu của riêng Tổng công ty và của tất cả các chi nhánh hạch toán phụ thuộc.
B – Lập thuyết minh báo cáo tài chính – theo Thông tư 133
– Vào phân hệ “Tổng hợp” => chọn tab “Lập BCTC” => chọn chức năng “ThêmThuyết minh báo cáo tài chính”.
– Chọn kỳ báo cáo, sau đó ấn “Đồng ý”.
– Hệ thống sẽ tự động lấy dữ liệu lên các báo cáo theo công thức đã được thiết lập. Để kiểm tra lại công thức lấy cho từng báo cáo, kế toán chọn chức năng “Thiết lập công thức” trên thanh công cụ.
– Các bạn ấn “Cất “ để lưu báo cáo đã lập.
KẾ TOÁN THIÊN ƯNG chúc các bạn làm tốt!
=============================
Nếu bạn muốn thành thạo các kỹ năng làm kế toán trên phần mềm Misa
Thì bạn có thể tham khảo “Khóa Học Thực Hành Kế Toán Trên Phần Mềm Misa“ tại Công ty đào tạo Kế Toán Thiên Ưng
Trong khóa học này, bạn sẽ được dạy cách lên sổ sách, lập báo cáo tài chính trên phần mềm Misa
Chi tiết về chương trình đào tạo bạn xem tại đây nhé: Khóa học thực hành kế toán trên Misa
=============================
Dịch vụ tại dichvuketoan.online của Công ty TNHH Kiểm Toán Kế Toán Thuế Việt Nam là lựa chọn lý tưởng cho doanh nghiệp muốn tối ưu hóa quy trình, tiết kiệm chi phí và đảm bảo tuân thủ pháp luật. Đừng ngần ngại liên hệ ngay với chúng tôi để nhận được sự tư vấn chuyên nghiệp và tận tình nhất!
Liên hệ ngay để nhận ưu đãi đặc biệt hôm nay!